כיצד מחשבים קצבאות פרישה ממשלתיות?
תוֹכֶן
פרישה היא נושא שיחה נפוץ בקרב עובדי הממשלה. ותיקים מדברים על מה שהם יעשו בעוד כמה שנים ברגע שהם כבר לא עובדים. עובדים חדשים יותר מפנטזים על אותו יום רחוק בו הם יהיו המתהדרים ביציאותיהם הממשמשות ובא.
בעוד שעל כל עובדי הציבור לזכור את השרפרף השלוש רגליים של פרישת הממשלה, המקור העיקרי למימון הפרישה עבור רוב עובדי הציבור הוא הקצבה שמספקת מערכות הפרישה שלהם. חישוב תשלום הקצבה משפיע מאוד הן כאשר עובד יכול להרשות לעצמו לפרוש, ואיזה סוג אורח חיים אותו עובד יחיה בפנסיה.
מעטים האנשים שיכולים להרשות לעצמם לפרוש במועדי זכאותם לפנסיה. המשמעות היא שהעובדים עובדים בדרך כלל מעבר למועדי זכאות הפרישה שלהם ומבססים את מועדי הפרישה שלהם בפועל על סכום תשלומי הקצבה החודשית שלהם.
שני משתנים ואחד קבוע
ברוב מערכות הפרישה הממשלתית, שני משתנים קובעים כמה תהיה הקצבה של העובד: שכר העובד ושנות שירותו של העובד. בעוד שגיל מהווה גורם בקביעת זכאות הפרישה, לעתים נדירות משתמשים בו בקביעת סכומי תשלום קצבה.
מערכות פרישה זקוקות למספר משכורת אחד בכדי לחבר את הנוסחאות שלהן לקביעת קצבה לפנסיה של העובדים. הם משתמשים במשכורת שעובד מרוויח בשנים המעטות ביותר שלהם. בחישוב זה משתמשים ברוב המערכות בין שלוש לחמש שנים. הם ממוצעים במשכורות כדי לקבל את מספר השכר היחיד.
לדוגמא, מערכת פרישה מחשבת את שכרו של העובד בשלוש שנות ההשתכרות הגבוהות ביותר של אותו עובד. עובד מרוויח 61,000 $, 62,000 $ ו- 66,000 $ בשלוש שנות ההשתכרות הגבוהות ביותר שלו. ממוצעים שלושת המספרים הללו כדי לקבוע את שכרו של העובד בכל הקשור לקצבה לפנסיה. לצורך חישוב קצבת הפרישה של עובד זה, שכרו של העובד הוא 63,000 $:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
קל יותר לקבוע שנים של שירות מאשר מספר השכר הבודד. מספר זה הוא פשוט משך הזמן שעובד תורם למערכת הפרישה. כל תקופת שכר שעובד תורם למערכת הפרישה מרוויחה את אשראי שירות העובדים שווה למשך הזמן בתקופת השכר.
יש גורם אחד נוסף בחישוב תשלום הקצבה. זהו אחוז שיושם שבעצם מספר כמה עולה מסכום השכר המחושב לקצבה עבור כל שנת שירות. זה הסבר ארוך ואולי מבלבל, אבל זה הגיוני בדוגמא.
בעזרת המשכורת של 63,000 $ בדוגמא שלנו למעלה, נניח שלעובד יש 30 שנות שירות במערכת הפרישה. בואו נגיד כי עבור כל שנת שירות ועובד מקבל 2.0% ממספר השכר. להלן החישוב שבא לידי ביטוי כנוסחה מתמטית:
משכורת X שנים X אחוז = קצבה
להלן הדוגמה שלנו המיושמת על הנוסחה:
63,000 $ X 30 X 2.0% = 37,800 $
עובד זה היה רגיל להרוויח כ 63,000- דולר לשנה, אולם כעת עובד זה מקבל הכנסה ממשלתית פחות משמעותית. 37,800 הדולרים משולמים בתשלומים חודשיים של 3,150 $. יש לקוות, לעובד יש מספיק חסכונות פרישה והכנסה לביטוח לאומי כדי לפצות על ההפחתה.
עכשיו, נניח שאותו עובד עובד 40 שנה במקום לפרוש לאחר 30. הנה החישוב החדש:
63,000 $ X 40 X 2.0% = 50,400 $
על ידי עיכוב הפרישה למשך 10 שנים, העובד בדוגמה זו מגדיל את הכנסות הפרישה שלו ב- 12,600 $ לשנה. זה מתורגם לתוספת של 1,050 דולר לחודש; עם זאת, העובד תורם כסף למערכת הפרישה למשך 10 שנים נוספות תוך שהוא מעביר כל תשלום קצבה עבור אותן 10 שנים.
COLAs
קצבות פרישה הן זרמי הכנסה קבועה. אם אין נסיבות חריגות, סכום הקצבה אליו זכאי עובד בעת הפרישה הוא הקצבה שעובד שומר לכל החיים. הקצבאות יכולות להתגבר עם התאמות של יוקר המחיה.
מערכות פרישה מעניקות COLAs באחת משתי דרכים. הדרך הראשונה היא שהמערכת תעניק COLA אוטומטיים על בסיס נתונים אובייקטיביים כמו מדד המחירים לצרכן לתאריך שנקבע מראש. הדרך האחרת היא שהוועדה המפקחת על מערכת הפרישה או הגוף המחוקק יעניקו COLA בהצבעה. כאשר COLAs כפופים לפוליטיקה, בדרך כלל ההצעות מבוססות על נתונים אובייקטיביים אך ניתנות לתיקון באמצעות תהליך החקיקה.
